Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году: документы, сумма, сроки, как рассчитать возврат подоходного налога?

Как оформить возврат налога и получить налоговый вычет при покупке квартиры, другого жилья в 2019 году? Возврат подоходного налога (налогового вычета) в 13 процентов за покупку квартиры каждому работающему гражданину гарантирован. Как вернуть налоговый вычет на квартиру при покупке недвижимости? Документы, сроки.

Налоговый вычет при покупке квартиры подразумевает возвращение работающему гражданину части подоходного налога, уплаченного с каждой его зарплаты. Как оформить и получить налоговый вычет за квартиру? Возврат налога в 13 процентов при покупке жилья в 2018 году осуществляется в налоговой или после обращения к работодателю. Как рассчитать и оформить возврат налога при покупке квартиры 2018, какие документы потребует возврат налога при покупке жилья и в какие сроки осуществляются выплаты?

Содержание
(кликните, чтобы открыть)
  1. Когда предоставляется налоговый вычет
  2. Как оформить и получить налоговый вычет при покупке квартиры?
  3. Налоговый вычет за квартиру при покупке жилья
  4. Размер налогового вычета при покупке квартиры
  5. Налоговый вычет на квартиру по ипотеке
  6. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
  7. Налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры
  8. Вычет за покупку жилья для ИП
  9. Налоговый вычет при продаже квартиры
  10. Налоговый вычет на ремонт квартиры
  11. Документы для возврата налога (налогового вычета) при покупке квартиры в 2019 году
  12. Подать заявление с комплектом документации в налоговую службу можно несколькими способами:
  13. Срок рассмотрения
  14. Налоговый вычет при покупке квартиры: сроки выплаты
  15. Ответы на часто задаваемые вопросы
  16. Инфографика «Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, изменения в законодательстве»
  17. Видео-инструкция «Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году, сроки выплаты»
  18. Последние новости по теме статьи

Когда предоставляется налоговый вычет

Законодательством предусмотрены случаи, когда предоставляются документы на возврат 13 % с покупки квартиры:

  • при участии в долевом строительстве;
  • при погашении основного долга в связи с приобретением недвижимости, процентов по ипотеке;
  • в случае оформления рефинансирования как на «тело» кредита, так и ставку;
  • на приобретение доли в праве собственности на жилье, находящееся на территории РФ.

Все правила регулирует ст.220 НК РФ.

Kogda predostavlyaetsya nalogovyj vychet

Как оформить и получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Nalogovyj vychet chto ehtoКак вернуть подоходный налог с покупки квартиры? Ст.220 НКРФ, позволяет получить возврат налогового вычета при покупке квартиры приобретателям жилья, земельных наделов. Претендовать на него разрешено лишь официально трудоустроенным россиянам, с заработка которых удерживается тринадцатипроцентный налог на доходы.

Важно

Неработающим компенсации не положены, они не пополняют госбюджет посредством ПДН.

Налоговый вычет или возврат 13 процентов подоходного налога при покупке квартиры одобрят и выплатят:

  • Если приобретается недвижимое имущество (частные дома, их части, комнаты).
  • При покупке земли под индивидуальное строительство собственными силами владельца.
  • За материальные траты на ремонт, отделку приобретенного жилого помещения.
  • За траты на погашение ипотечных процентов (когда жилье куплено на заемные банковские средства).

Возврат денег за покупку квартиры в налоговой осуществляют сначала по ее стоимости, затем уже идёт вычет по процентам по ипотеке.

Kak oformit' i poluchit' nalogovyj vychet pri pokupke kvartiry

Налоговый вычет за квартиру при покупке жилья

Став счастливым обладателем нового помещения, причитающуюся сумму денег по налоговому вычету запрашивают двумя способами: через местный департамент налоговой либо бухгалтерию работодателя. Из-за частых перемен в законах сколько заплатят имущественного вычета, определяется датой, внесенной в купчую.

Возврат имущественного налога при покупке квартиры, виды расчета:

  1. Купили еще одно жилье до января 2014 года? Выплату проведут однократно. Сколько выплатить, рассчитают, оценив материальные затраты соотечественника на покупку жилья. Так, если приобретение обошлось в 600 тыс. рублей, то размер налоговой компенсации составит 13 процентов от этой суммы, то есть 78 тысяч.
  2. Покупка совершена в период от начала 2014 года по сегодняшний день? Налоговый вычет при покупке недвижимости разрешат получать многократно, до тех пор, пока выплата не достигнет максимально возможной — 260 тыс. рублей. Говоря проще, налоговая возвратит покупателю жилья ПДН, вычтенный ровно на такую сумму из его зарплаты.

Вычет рассчитывается от стоимости жилья:

  • 1 млн. руб. – если квартира куплена до 01.01.2014 и владение зарегистрировано до этой даты в Росреестре;
  • 2 млн руб. – при финансировании строительства нового жилья по договору долевого участия в строительстве;
  • 3 млн руб. – при инвестировании сделки банком, сумма распространяется как на основную сумму, так и процент по соглашению.

Размер налогового вычета при покупке квартиры

Ipoteka chto ehtoКак рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры? Законами ограничена сумма, с которой высчитывается возврат, она не может превышать 2-х млн. рублей. После несложных действий по вычислению 13 процентов от неё, получаем лишь 260 000 рублей. Именно на такую сумму, платящий ПДН труженик, может получить компенсацию от родного государства. Право на ее выплату возникает через двенадцать месяцев после покупки.

Ипотека, взятая на приобретение жилплощади, отложит этот момент до тех пор, пока не произойдет полного расчета с кредитной организацией за проценты по жилищному займу.

Так, купив квартиру или землю, оцененные продавцом, скажем, в 6 млн. рублей и оплатив покупку из собственного кармана, покупатель сможет вернуть через 12 месяцев в свой семейный бюджет 260 000 рублей.

Куплена земля и на ней выстроен новенький дом? Налоговики суммируют затраты, и станут рассчитываться с покупателем-строителем, пока компенсация не будет переведена полностью.

Пример расчета вычета

Заработная плата работника составляет ежемесячно 23 000 р. Ежемесячно с его дохода отчисляется 13%, а это 2 990 р. За год в бюджет перечислено 35 880 р.

Предположим он покупает жилье стоимостью 1 200 000 р. Из них он может вернуть 13% – 260 тыс. руб. Каждый год можно возвращать сумму, не более начисленного подоходного налога. То есть за первый год и последующие по 35 880 руб. при выплате заработной платы в том же размере. Всего на возврат потребуется 7 лет и 2 месяца.

Razmer nalogovogo vycheta pri pokupke kvartiry

Налоговый вычет на квартиру по ипотеке

Налоговый вычет по процентам по ипотеке налоговики рассчитывают сегодня несколько иначе. Здесь предельный размер выплаты высчитывается не из двух, а из трёх миллионов «деревянных». Компенсировать траты на погашение ипотечных процентов получится максимум на 390 000 рублей, но выплачивать компенсацию налоговая станет только после полного их погашения покупателем.

Если проценты по жилищному займу не дотягивают до трех миллионов, вернут тринадцать процентов от того, сколько заёмщик банку выплатил. Вычет становится собственностью всех владельцев жилья, они делят его согласно своим долям, определенным во время госрегистрации покупки. Подробности изложены в пункте 4 статьи 220 НКРФ.

Важно

Ипотечным заёмщикам налог возвращают, только когда жилье находится в границах нашей страны, а сам гражданин, оформивший займ, постоянно живет в России не менее шести месяцев ежегодно.

Если сложно самостоятельно определить, сколько выплатит государство, поможет рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры 2019 калькулятор, установленный на многих тематических сайтах. На соответствующий запрос в браузере выпадет не один десяток сайтов, предлагающих такую услугу. К сожалению, на официальном налоговом портале такого инструмента нет. Видимо, налоговики опасаются, что за возможные ошибки в расчетах их потом станут обвинять в некомпетентности.

Nalogovyj vychet na kvartiru po ipoteke

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Как скажется на процессе выплаты по налоговой льготе рефинансирование ипотеки, взятой в другом финучреждении? Когда с новым финучреждением подписываются бумаги о рефинансировании старой ипотечной ссуды, нужно обязательно проконтролировать, что в документе указали адрес именно той квартиры, которую купили по рефинансируемому жилищному займу.

Налоговикам придется предоставить, кроме стандартных, следующие бумаги:

  • Первый ипотечный договор с приложением платежного графика.
  • Справку из финорганизации, выдавшей первый жилкредит, о прекращении договора.
  • Договор рефинансирования с новым платежным графиком.
  • Справку из нового финучреждения о рефинансировании старого кредита, где указаны реквизиты прежнего договора (получают, когда подписывают договор рефинансирования).

Новый договор обязательно должен содержать сведения, что назначение нового займа — рефинансировать старый. Это уточнение позволит налоговикам правильно рассчитать, сколько они должны вернуть.

Nalogovyj vychet pri refinansirovanii ipoteki

Налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры

Пенсионеры НДФЛ не платят (пенсион не считаются тем доходом, за который надо платить налог 13%). Однако, купив квартиру, на вычет они в ряде случаев рассчитывать могут.

Налоговый кодекс оговаривает эти случаи:

  1. Когда пенсионер подрабатывает и при этом получает официальную зарплату, с которой уплачивается НДФЛ. Сюда же относится доход, полученный от продажи автомобиля, жилья, сдачи квартиры в аренду и пр.
  2. При выходе на пенсию менее чем за 3 года до момента, когда он стал покупателем квартиры.

Возврат подоходного налога неработающий пенсионер получит, когда отнесет налоговикам декларацию о доходах по форме 3НДФЛ, пока не закончился налоговый период.

Nalogovyj vychet nerabotayushchim pensioneram pri pokupke kvartiry

Вычет за покупку жилья для ИП

ИП тоже могут рассчитывать на налоговую компенсацию за купленное ими жилье для личного пользования. Нужно только соответствовать ряду требований:

  1. Во-первых, у ИП должен быть доход, с которого он уплачивает НДФЛ по тринадцатипроцентной ставке. Если ИП пополняет госказну на условиях других налоговых спецрежимов, обсуждаемая льгота ему не светит.
  2. Второе, являющийся ИП гражданин, сам уплачивающий НДФЛ за себя, должен до тридцатого апреля следующего за отчетным года подать соответствующую декларацию (3НДФЛ) налоговикам.
  3. Третье. Нужны бумаги, которые подтвердят, что он купил жильё (купчая, акт, свидетельство регистрации владения).
  4. Приобретенные жилые квадраты оформляются только во владение либо самого ИП, либо членов его семейства: жены и детей.

Vychet za pokupku zhil'ya dlya IP

Налоговый вычет при продаже квартиры

Продавая жильё, получаем прибыль. Доходом нужно поделиться, заплатив налоги. Размер таких узаконенных убытков снижается налоговым вычетом. Он зависит от длительности владения жильём: Если меньше 5 лет, то налогооблагаемую сумму можно снизить не более чем на 1 млн. р.. С остатка придется отдать «долю» государству.

Пример

К примеру, продав квартиру, находившуюся во владении 2 года, хозяева получили 4 млн рублей. Вычитаем 1 миллион, получаем 3 млн. 13% от 3-х миллионов — 390 тыс. Эту сумму налога вы будете обязаны уплатить.

Если квартирой владели более 5 лет, то продавца освободят от уплаты. Отсюда мораль: не торопиться с продажей недавно купленного жилья.

Продавая квартиру, принадлежащую совместно или в долях супругам, иным владельцам, помним: размер вычета поделится на всех собственников согласно их доле или договоренностям.

Выставляя на продажу жильё «моложе» 5 лет, стоит изучить вопрос, ведь налог может не только «съесть» ожидаемую прибыль, но и сделать саму продажу убыточной.

5 лет отсчитывают с даты выдачи на руки свидетельства о регистрации владения. Правило это важное, но в реальности иногда происходят иные ситуации.

  • Так, хозяин, живущий в помещении 20 лет, вдруг решает приватизировать квартиру, а затем продать. Но свидетельство получено недавно, поэтому несмотря на солидный возраст квартиры при ее продаже придется отдать в госбюджет 13 процентов от вырученных средств.
  • Другой случай: 4 года как куплена жилая недвижимость по ДДУ. Дом строился 1 год и сдали его только 3 года назад. Но документы оформили и зарегистрировали лишь спустя еще 1 год. Получается, продавать еще рано, чтобы не платить НДФЛ, нужно подождать еще 12 месяцев.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

К налоговикам надо будет идти, вооружившись пакетом бумаг, состоящим из:

  • декларации 3НДФЛ, справки 2НДФЛ;
  • заявления на предоставление льготы за покупку квартиры и проведенные чистовую отделку и ремработы (эти два вида трат заявляются не по отдельности, а вместе);
  • копии гражданского паспорта владельца;
  • купчей или другой бумаги, подтверждающей владение квартирой (купчая должна содержать сведения об отсутствии чистовой отделки помещения);
  • свидетельства права владения приобретенным жильём или, если оно до сих пор не выдано, акта приемки-передачи;
  • контракта с подрядчиком, осуществившим ремонт, банковские чеки по тратам на стройматериалы.

Если хозяин женат, а квартира приобретена в браке, нужна подписанная нотариальным клерком бумага о том, что супруга не возражает по поводу оформления вычета, ведь в нем есть и ее доля, как совладелицы. Бумаги относят налоговикам в любой день года, кроме выходных, следующего за годом, проставленном в декларации и справке о доходах.

Получая выплату через бухгалтерию работодателя, собираются те же документы, кроме 3НДФЛ и 2НДФЛ.

Бумаги относят в департамент налоговой. Рассматривать будут месяц. После чего заявителя уведомят о праве на полагающийся вычет. Уведомление надо передать в родную бухгалтерию, приложив к нему заявление на вычет (форму выдадут сами бухгалтера).

Nalogovyj vychet na remont kvartiry

Документы для возврата налога (налогового вычета) при покупке квартиры в 2019 году

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры? Отправляемся в ближайший офис налоговиков с бумагами, на основании которых высчитают положенное возмещение по уплаченному НДФЛ. Чтобы возврат подоходного налога за покупку квартиры состоялся, необходимо принести:

  • декларацию
  • гражданский паспорт владельца;
  • заявление на налоговый вычет при покупке квартиры, оформляется в произвольной форме на имя руководителя ИФНС с указанием ИНН налогоплательщика, характеристик приобретенного объекта – адрес нахождения, кадастровый номер, площадь;
  • реквизиты банковского счета для возврата средств из бюджета;
  • правоустанавливающий документ на квартиру – договор купли-продажи, обмена;
  • выписка из ЕГРН о переходе права собственности;
  • приходные ордера, квитанции при оплате через кассу, чеки и прочие бумаги, подтверждающие расходы владельца;
  • расписку, выданную продавцом, что ему переданы все деньги за купленное жилье;
  • соглашение с банком об ипотеке или кредите, рефинансировании средств на покупку квартиры, справка об уплаченных процентах, квитанции об оплате ежемесячных сборов;
  • справка 2-НДФЛ о ежемесячных доходах за последние 12 месяцев;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • подтверждение стоимости квартиры – договор или акт об оценке, кадастровый паспорт;
  • акт приема-передачи имущества при получении жилплощади по договору долевого участия в строительстве;
  • свидетельство о регистрации брака.
Факт

Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

Obrazec zayavleniya na nalogovyj vychet pri pokupke kvartiry

При получении через бухгалтерию по месту работы нужны:

  • заявление в произвольной форме на имя руководителя;
  • документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;
  • соглашение об ипотеке и справка о проценте.

Жилье оформлено во владение несовершеннолетнему? Метрика о рождении обязательна.

Если налоговый вычет оформляется по месту трудовой занятости, то ежемесячно начисленный НДФЛ не отчисляется в бюджет. Необходимости обращаться в ИФНС с подтверждающими документами не возникает.

Dokumenty dlya vozvrata naloga pri pokupke kvartiry

Подать заявление с комплектом документации в налоговую службу можно несколькими способами:

  • при личном обращении в госучреждение в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным, в котором совершена покупка и внесены платежи;
  • заказным письмом с описью вложения;
  • через интернет при использовании ресурса Госуслуги, заполнить декларацию можно на портале Налог.ру;
  • при посредничестве с выдачей нотариально заверенной доверенности.

Срок рассмотрения

На подготовку решения ИФНС потребуется:

  • 1 месяц для камеральной проверки;
  • 30 дней при положительном ответе для перечисления средств на банковский счет из бюджета.

Налогоплательщик вправе выбрать наиболее приемлемый способ получения вычета. В случае, если покупка недвижимости совершена в прошлом году или предшествующих периодах, заявить о вычете можно только через налоговую службу. Ограничений по времени подачи заявления законодательством не предусмотрено. Правило действует в отношении сделок, совершенных с 1998 года, после введения единого реестра недвижимости.

После того как документы для налогового вычета за квартиру будут рассмотрены, заявителю пришлют письменное уведомление о решении по его вопросу. Оно положительное? Пишем заявление на имущественную налоговую льготу.

Налоговый вычет при покупке квартиры: сроки выплаты

Документы на получение льготы подают с начала года. Декларацию о доходах можно подавать за один или три минувших года. Деньги поступят на счет, когда служащий проверит заявление на льготу при покупке жилья и все принесенные клиентом бумаги.

Выплату провели не в полном размере, оговоренном законом? На будущий год повторяем все действия снова. Вычет по ипотечным процентам начнут перечислять, как только закончат с компенсацией по стоимости помещения.

Возместить может не только ФНС, но и бухгалтерия работодателя. Деньги на банковскую карту покупателя не придут, как в случае с налоговиками, а будут засчитываться в счет не взимаемого работодателем НДФЛ. Возмещать начнут с месяца, когда подано заявление на вычет. Получать стопроцентную зарплату покупатель жилья станет до тех пор, пока не получит должное полностью. Рассчитавшись, государство снова начнет брать с него НДФЛ.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Какие бывают виды налоговых вычетов?

Их существует несколько:

  1. Стандартными могут воспользоваться граждане с инвалидностью, ветераны войн, матери и отцы несовершеннолетних (ст.218 НКРФ).
  2. Социальные, прописанные в ст.219 НКРФ, получают россияне за обучение и медицинские услуги. Сюда же относятся пенсионеры с договором государственного пенсионного обеспечения.
  3. Имущественные выплачивают после продажи, покупки недвижимости. Их оговаривает ст.220 НКРФ.
  4. Профессиональные полагаются за авторские изобретения (ст.221 НКРФ).
  5. Инвестиционными вычетами государство радует, согласно ст.219.1 НКРФ, частных инвесторов.

В каких случаях положен налоговый вычет при строительстве дома?

Их немного:

  • Когда хозяин построил новый жилой дом. Льгота распространяется на строительство именно жилого здания. Если строение не предназначено для жилья, на вычет рассчитывать не приходится.
  • Если куплен и достроен недостроенный жилой дом. При этом купленное строение должно быть обозначено в купчей как недостроенный объект (иначе вычет дадут только по расходам, понесенным на покупку строения, а траты на строительство посчитают недоказанными).

Расходы, часть которых государство компенсирует, при условии сохранения всех подтверждающих расходы чеков, расписок и пр.:

  • траты на приобретение земли под будущее строительство;
  • приобретение частично построенного дома;
  • стройматериалов и материалов для чистовой отделки помещения;
  • оплату рабочим за строительные и отделочные работы;
  • траты на составление ПСД;
  • затраты на то, чтобы подключить дом к водопроводу, канализации и прочим коммуникациям.

Государство не компенсирует:

  • перепланировку, переустройство, реконструкцию готового здания дома (допустим, если добавился новый этаж или пристрой);
  • установку сантехнического, газового или прочего оборудования;
  • постройку на земельном наделе заборов, сараев и прочих хозяйственных сооружений.

Как получить налоговый вычет при покупке дома?

Компенсация полагается исключительно плательщикам НФДЛ. Выдается не только после покупки за личные, но и за ипотечные средства. Максимальная сумма при покупке дома в кредит, с которой вернут часть налогов, — 3 млн. р. За личные деньги — 2 млн. До 2014 года такая сумма не ограничивалась. Если купленный дом супруги зарегистрировали как общее владение обоих, выплата делится между ними поровну.

До 2014 года полагалась лишь разовая налоговая компенсация, безотносительно к количеству потраченных средств. Покупка недостроенного дома, и даже доли в нем тоже дает право на вычет. Если владелец уже получал льготу до начала 2014 года, купив еще одно жильё, он может получить компенсацию снова. А частичный возврат ПДН за уплаченные ипотечные проценты выдается только за одну покупку в кредит.

Если купчая на земельный надел определяет его отдельным «недвижимым» объектом, имеющим определенную стоимость, вычет полагается. Однако на этой земле должны находиться жилые постройки, иначе возврата части налогов только за участок не будет. Если дом купили до 2008 года, льготу начислят только с полутора миллионов рублей.

Срока давности по льготе не предусмотрено. Не смогли получить полностью до 2014 года? Не беда, заплатят в течение последующих лет. Пока не выполнят обязательства по максимально возможному размеру выплаты.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?

Играют роль нескольких факторов: за свои или за ипотечные средства покупали, купили совместно или оформили только на мужа или жену и пр. В случае ипотечной покупки заемщик может вернуть тринадцать процентов от выплаченных банку процентов по займу. Максимальная сумма, с которой высчитывают возврат, здесь на миллион выше, нежели при покупке жилых «квадратов» за свои кровные.

Если квартира куплена при долевом участии, но дом еще не достроили, вместо владельческого свидетельства (его ведь еще не выдали), в налоговую приносят акт приемки. Возврата не выплатят, пока строители не закончат свою работу. Сам ДДУ тоже прилагают, ведь там указана стоимость квартиры.

А вот с выплатами пенсионерам все сложнее. Они получают имущественный вычет, если приобрели жилплощадь, пока не истекли три года с момента ухода на заслуженный отдых. Неработающие соотечественники пенсионного возраста НДФЛ в госказну не платят, и через три года оно им уже в вопросах вычетов не сможет ничем помочь. Но если пожилой человек продолжает трудиться, тогда и выплата полагается.

Военные пенсионеры получают возврат НДФЛ как все остальные граждане. Но прослужить они должны отечеству не менее двадцати лет.

Супруги купили квартиру и оформили на двоих? Теперь жене не нужно отказываться от льготы в пользу своей второй половины и наоборот. С начала 2019 года и супруг, и его половина получат компенсацию согласно своей доле в общей квартире.

Как изменения получил налоговый вычет при продаже квартиры в 2019 году? 

Продолжают действовать нормы, установленные еще в 2016-м. Недвижимость куплена до 2016 года? Спустя три года владения ею можно продать квартиру, не делясь с государством полученной выгодой. Позже? Срок увеличивается до пяти лет, оставляя прежнее значение для ряда случаев:

  • квартиру унаследовали или она была подарена близким родственником;
  • налогоплательщик приватизировал жильё;
  • недвижимость стала собственностью по истечении договора пожизненного содержания.

Изменился расчет стоимости продаваемого жилья, что повлекло пересмотр размеров налогооблагаемой базы. Продавая недвижимое имущество, нельзя устанавливать его цену ниже семидесяти процентов от цены по кадастру. Новое условие не позволит демпинговать желающим сбыть жилье подешевле подставному лицу ради уменьшения налоговых выплат. Если цена по объективным причинам ниже установленного законом ограничения, размер налога рассчитают по нехитрой формуле: кадстоимость сбываемого жилья перемножается на семь десятых процента.

Сумма вычета осталась прежней — 1 000 000 рублей (если продавец не сохранил документов, подтверждающих его реальные затраты на покупку продаваемой сейчас жилплощади). Все бумаги налоговая, как и прежде, ждет до конца апреля следующего за датой сделки года.

Положен ли налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке?

Оформленная при получении займа страховка позволяет рассчитывать на возврат части налога. Сколько денег удастся вернуть, зависит от содержащихся в страховке условий и заработной платы заемщика. Но больше, чем уплаченный трудящимся в минувшем году подоходный налог, вернуть не удастся. Такова специфика социального налогового вычета, под который подпадает банковская страховка. Не более 120-ти тыс. рублей.

Пример

Допустим, с Копылова О.И. за 2017 год госбюджет получил подоходного налога на 80 тысяч рублей. А страховка, оформленная им в кредитном учреждении, составила 45 тысяч. Произведем расчет: 45 тыс * 13%  = 5 850 рублей. Столько Копылову вернут налоговики.

Вернуть часть НДФЛ за страховку, оплаченную гражданином при заключении ипотечного договора, можно при соблюдении ряда условий:

  • заемщик застраховался на срок от пяти лет;
  • застрахована именно жизнь заемщика, а не что-то другое;
  • в качестве получателей выгоды записан сам гражданин, его дети, жена, мать или отец;
  • гражданин трудился весь предыдущий год на легальной работе и с его доходов перечисляли стране НДФЛ.

Чем отличается налоговый вычет по военной ипотеке?

Программа «Военная ипотека» финансируется из государственного бюджета. Поэтому военнослужащий, участвующий в ней, может рассчитывать на вычет, если вкладывает свои личные сбережения в покупку и ремонт купленного жилья, регулярно и своевременно гасит ипотечные проценты, продолжает трудиться на страну, платя ежемесячный ПДН. Предельный размер компенсации, как и для гражданских покупателей жилья, здесь равен 260 тыс. руб.: тем же тринадцати процентам от установленных законодательством 2 миллионов.

Каждый год военнослужащему возвращается сумма, не превышающая уплаченный за двенадцать месяцев НДФЛ. Лимит по выплате не исчерпан? Выплаты продолжатся в следующем году до полного его исчерпания. Вернуть уплаченные военным заемщиком проценты по жилкредиту можно в пределах 390 тыс. руб. Выплата тех же тринадцати процентов здесь полагается с трех миллионов рублей. Но единоразово.

Кому полагается налоговый вычет при покупке квартиры?

Всем легально трудоустроенным россиянам, с заработка которых идут ежемесячные отчисления 13% подоходного налога в госбюджет. Именно эти 13% государство разрешает вернуть соотечественникам, купившим недвижимость. Деньги выплачиваются:

  • за купленные дома, квартиры, комнаты;
  • постройку личного жилья;
  • затраты на проведение ремонта и отделку построенного жилища (учитываются сохраненные расходные документы).

Если жилье приобретено на средства ипотечного займа, заемщику компенсируют часть убытков по погашенным процентам.

Однако льготу применить не получится, если:

  • жилые квадраты приобретены до первого дня 2014 года и полагающиеся выплаты новые владельцы уже освоили;
  • недвижимость приобретена после начала 2014 года, но лимит по сумме возврата уже исчерпан;
  • жилье куплено маме, папе, дочери, сыну, брату, сестре;
  • покупатель не трудится на официальной работе и не платит поэтому НДФЛ;
  • купить квартиру помог работодатель;
  • для покупки недвижимого использовались средства госпрограмм, субсидий, маткапитала.

Недвижимость куплена до начала 2014? По ст.220 НКРФ льгота полагается лишь единственный раз в жизни, стоимость жилья значения не имеет. Так, если оно приобретено за полмиллиона рублей, вернут лишь шестьдесят пять тысяч, поскольку это как раз тринадцать процентов от затрат на него. Купили жилье после начала 2014? Полагается несколько выплат, пока в сумме не получится двести шестьдесят тысяч, гарантированных страной.

Положен ли налоговый вычет при долевом строительстве квартиры?

Будущий владелец квартиры должен заключить договор, соответствующий всем нормам федзакона 214 ФЗ, а потом зарегистрировать его в Росреестре. Приобретая квартиру по ДДУ, получаем право на налоговую компенсацию материальных затрат, указанных в купчей, и на погашенные по ипотечному займу проценты. Налоговики вернут сначала деньги по затратам на покупку жилья, затем примут заявку на возврат по банковским процентам.

Имеет ли налоговый вычет на квартиру срок давности?

Не важно, когда зарегистрирована купленная на личные деньги гражданина квартира, положенные по закону средства за нее вернут. А вот если жилье куплено в ипотеку, заявление на вычет нужно написать, пока не прошло тридцать шесть месяцев с даты регистрации жилья.

Что такое КБК при возврате налога при покупке квартиры?

В обязательном поле под номером 104 каждого налогового платежного ордера нужно указывать это значение, именуемое кодом бюджетной классификации. Укажем КБК верно — деньги уйдут по назначению. Ошиблись? Средства уйдут не по адресу. КБК узнаем через сервис на сайте ФНС.

Положен ли налоговый вычет при покупке второй квартиры?

Независимо от количества приобретенных за свои кровные квартир, государство вернет суммарно только 260 000 рублей, не более. При покупке за средства жилищного займа можно рассчитывать на возврат большей суммы — максимально 390 тыс. руб. И только на одну ипотеку.

Почему не приходит налоговый вычет за квартиру?

Налоговикам иногда не хватает времени, чтобы обработать поток документации, поэтому возможны задержки дольше положенного срока. Если камеральная проверка подтвердила сумму, указанную в декларации, то перечисление происходит так:

  • Налоговики проверяют сведения, внесенные в декларацию заявителем, на это у них есть законные девяносто дней. Хронометраж начинается со дня поступления к ним документа.
  • Заявление на вычет подали вместе с декларацией? Ждем сто двадцать дней: добавляется месяц на проверку заявления.

Время, установленное на проверку данных истекло, а выплат по вычету нет? Действия следующие:

  1. Связываемся по телефону с отделам по задолженностям ИФНС, спрашиваем, на каком основании ведомство не выплачивает ваши законные деньги. Обычно это эффективно мотивирует сотрудников организации к решению создавшейся проблемы.
  2. Звонок не подействовал? Пишем претензию. Указываем дату, когда задекларировали доход, приняли ваше заявление и одобрили выплату.
  3. Прошло десять дней, а реакция нулевая? Без жалобы в центральный офис ИФНС не обойтись.

Налоговики, кстати, обязаны компенсировать гражданам рублём подобные задержки. Сумму умножают на дни просрочки, результат множат на актуальное значение рефинансированной ставки Центробанка, затем делят на триста шестьдесят.

Как заказать налоговый вычет при покупке квартиры через госуслуги?

Не имея подтвержденную ЕСИА учетную запись, этого сделать не получится. Имея такую запись, авторизуемся на портале. Переходим в раздел «Налогов и финансов», активируем раздел «Прием деклараций», далее щелкаем кнопку «Предоставить форму 3НДФЛ». Из предложенных вариантов отмечаем формирование документа онлайн.

3НДФЛ подаем первый раз в жизни? Нужно выбрать заполнение новой декларации. Когда потребуется снова декларировать доход, здесь же можно будет внести сведения в уже созданную вами ранее форму. Отправляем, воспользовавшись одноименной кнопкой. Всё. Заявка улетела к ответственным работникам ведомства.

Как рассчитывают налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ?

Его получают труженики всех отраслей, ежемесячно уплачивающие НДФЛ, вложившие в покупку лично заработанные деньги (в том числе за оплату ипотечных процентов) и ранее не получившие вычет в оговоренную законом сумму (260 000 рублей — собственные средства, 390 000 рублей — проценты по жилищному займу).

На средства работодателя, великодушно выданные сотруднику для решения жилищных проблем и на деньги, выделенные из госпрограмм, налоговых вычетов не полагается.

Компенсируют в год совершения покупки. Не отдали полностью? Остатки переносятся на другие годы.
Налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ в 2019 году можно получить за текущий год, а если для полного возврата не хватит суммы уплаченного работником налога, остаток переведут на следующие годы, пока не расплатятся полностью.

Каков налоговый вычет при покупке квартиры второй раз?

Приобретая еще одно жильё, новый хозяин может рассчитывать на компенсацию уплаченных налогов, если в прошлый раз он не воспользовался правом на неё, либо ему уже вернули всю доступную сумму вычета (260 000 р). Покупка на заемные средства сюда не входит. За проценты по ипотеке компенсируют лишь разово. Поэтому, получив всю положенную компенсацию, рассчитывать на очередной вычет за еще одну жилплощадь — верх наивности.

Можно ли рассчитывать на налоговый вычет при покупке квартиры у родителей?

Купить у матери или отца квартиру можно, но выплаты от налоговой ждать не нужно. Её не будет. Закон не разрешает делать возврат при сделках между ближайшими родственниками. Здесь возможен вариант покупки у тещи (свекрови) или тестя. С 2012 года эти семейные персонажи в число близкой родни не входят. Поэтому налоговую льготу при таких операциях государством получить не возбраняется.

Инфографика «Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, изменения в законодательстве»

Видео-инструкция «Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году, сроки выплаты»

Подпишитесь на свежие новости

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально
Поставьте оценку:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд 5,00
Загрузка...
57519 просмотров
logo
Налоги на жильеНалоговые вычеты

Комментарии
  • Зинаида
    22.05.2017

    Добрый вечер! Являюсь дольщиком в строительстве жилья с ноября 2007гг в декабре т.г.дом сдают в эксплуатацию. При реализации квартиры буду ли освобождена от уплаты НДФЛ или нет

    Ответить
    • Артём Иванович
      23.05.2017

      Здравствуйте. Если недвижимость находится в Вашей собственности менее 3-х или 5-ти лет (согласно новым законам налоговый вычет можно получить только если квартира в вашей собственности находится не менее 5 лет начиная с 2016 года), существуют механизмы снизить сумму, подлежащую уплате в бюджет.

      Ответить
Оставить комментарий



Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+