Возврат подоходного налога за лечение в 2018 году: как получить налоговый вычет

nalogovyj-vychet-za-lechenie
Как оформить налоговую компенсацию за медицинские услуги, в какой срок осуществляется возврат налога за медицинские услуги, какие потребуются документы. Что делать, если налоговая служба отказывает...

Налоговый вычет на лечение в размере 13% от дохода регламентирован законодательной базой России, а именно Ст. 219 НК РФ, которая устанавливает право на возврат налога за лечение, за приобретение лекарственных препаратов, или за оплату услуг по договору медицинского страхования. В статье поговорим о том, как получить эту компенсацию. Отдельно поговорим о возврате налога за лечение зубов. Гражданин имеет право на льготу, если он проходил платные процедуры в стоматологической клинике. При этом на него обязательно должен быть составлен договор с конкретным указанием, что налогоплательщику предоставлены медицинские процедуры, и он заплатил за них денежные средства.

Содержание
(кликните, чтобы открыть)

Возврат налога за лечение

Nalogovyj vychet chto ehto

Для подачи заявления на возврат подоходного налога за лечение, необходимо убедиться, что вы соответствуете ряду условий:

  • Наличие официального места работы. Только граждане, уплачивающие подоходный налог 13%, могут претендовать на вычет.
  • Оплатили медицинские услуги, приобрели лекарственные препараты, либо оплатили курс оздоровления близкого родственника.

Можно вернуть достигает 13% от потраченной суммы на мед. услуги.

Кстати, узнайте какой вычет при продаже квартиры.

nalogovyj-vychet-za-lechenie

Как вернуть деньги за лечение

Чтобы получить налоговый вычет за лечение, нужно заполнить соответствующее заявление. Заявление может быть составлено по одному из указанных ниже оснований в том числе и за возмещение части расходов на выздоровление (установлены законодателем):

Основание для составления заявленияУсловия получения
Оплата медицинских услугОплата лечения себе / близким родственникам (мужу/жене, одному или двум родителям, детям до достижения ими совершеннолетия).
Услуги, которые были оплачены, включены в перечень по получению налогового возмещения (ПП РФ №201 от 2001 года).
Лечебные процедуры осуществлялись в российском учреждении, обладающем соответствующей лицензией
При приобретении лекарственных препаратовОплата средств для себя / для близких родственников. Главное требование – они должны быть назначены врачом.
Приобретенные препараты включены в перечень по получению налогового возмещения.
Оплата ДМССтраховые взносы в соответствии с договором были внесены за себя/были внесены за близких родственников.
В договор страхования входит только оплата услуг, связанных с лечебными процедурами
Страховщик обладает лицензией на осуществление страховой деятельности

Как рассчитать

Возврат части расходов на медицинские услуги подсчитывается за год, причем на его размер влияет несколько факторов:

  1. Невозможно вернуть больше средств, чем было перечислено в бюджет работодателем заявителя. Каждый официально трудоустроенный гражданин оплачивает подоходный налог (его размер – 13%). Законодатель предусматривает возможность вернуть сумму, уплаченную в течение года.
  2. Несмотря на то, что компенсация может достигать 13% от понесенных расходов, вы сможете вернуть не более 15 600 руб. Максимальный размер равен 120 000 руб. (120 000 * 0,13 = 15 600).

Постановление Правительства РФ №201 от 2001 года регламентирует перечень дополнительных дорогостоящих медицинских услуг. На них не действует ограничение по сумме в 15 600 руб.

Полезно узнать как получить налоговый вычет и какой вычет за обучение.

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги

Чтобы оформить компенсацию, потребуется выполнить несколько действий:

  1. Собрать перечень документов для подачи в налоговую.
  2. Составить заявление с указанием основания на получение возврата денег.
  3. Дождаться проверки поданной документации и перевода денежных средств.

Вернуть налог за лечение можно только за те годы, когда заявитель непосредственно вносил оплату. Подать декларацию можно в году, текущим за годом, в котором были понесены расходы. Например, если вы оплатили курс лечения или приобрели препараты в 2017 году, то запросить часть средств удастся только в 2018 году.

Факт

Если вы сразу не занялись оформлением возврата налога, то сделать это можете в продолжение следующих 3-х лет. К примеру, если расходы были понесены в 2017 году, то получить вычет за него удастся в 2018, 2019 и 2020 годах.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Чтобы оформить возмещение части расходов, потребуется собрать следующие документы:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Соглашение на оказание услуг, заключенное с медицинским учреждением.
  3. Квитанции, выступающие подтверждением внесения денег.
  4. Документы, свидетельствующие о понесенных заявителем расходах.
  5. Справка 2-НДФЛ (оформляется по месту работы).

Документы подаются на рассмотрение в территориальное отделение налоговой инспекции. Отсутствие одного из перечня требуемых документов является основанием для отказа в переводе вычета.

Продолжительность всей процедуры по оформлению может достигать 4-х месяцев. Больше всего времени сотрудники фискальных органов производят проверку поданной документации, проверяют основания на получение возврата. Если налоговая служба отказывает в предоставлении компенсации, но вы убеждены, что их решение является необоснованным, необходимо обратиться с исковым заявлением в суд.

Как применить налоговый вычет на лечение зубов

Предоставление льготных условий имеет индивидуальные особенности, на которые необходимо обращать внимание, чтобы вернуть максимально возможную сумму денежных средств.

Особенности

Использовать налоговый вычет на лечение, протезирование или имплантацию зубов может любой гражданин РФ, имеющий официальное место трудоустройства. Он может получить право на уступку при терапии в стоматологии, как самого себя, так и ближайших родственников, к примеру, детей, родителей или супруга.

Лимит расходов на лечение в стоматологическом учреждении  установлен законодательством в размере 120 тыс. руб. и их следует документально подтверждать. В целях получения послабления необходимо собрать особый пакет документов, состав которого различается в зависимости от того, через кого осуществляется данная процедура.

Какие документы нужны

Налогоплательщик может воспользоваться одним из двух методов:

Licenziya chto ehto

1. Запросить через фискальную службу. Для чего нужно предоставить установленный законом пакет бумаг вместе с расчетом 3-НДФЛ. Всю документацию следует передать сотрудникам инспекции по окончании отчетного года, то есть в 2018 году дается право за 2017 год. Следует приготовить такие бумаги:

  • заявление;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку об оплате медицинских услуг по установленному законом образцу;
  • копию документов о родстве;
  • копию лицензии стоматологического учреждения;
  • договор, оформленный на физическое лицо;
  • квитанции, чеки и другие расходники;
  • декларацию.

2. Оформить через работодателя, для чего как раз и понадобится подтверждение, получаемое в фискальных органах. Его нужно предоставить в бухгалтерию вместе с другими бумагами:

  • заявлением;
  • подтверждением о предоставлении права;
  • справке об оплате медицинских услуг;
  • копии документа о родстве;
  • копии лицензии медицинского учреждения;
  • договором;
  • расходниками по совершенным платежам.
Важно

В качестве послабления при оздоровлении зубов могут быть использованы любые оплаченные мед. услуги, в том числе плата за терапию и профилактику заболеваний, а также на протезирование зубов.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов

Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год.

Отчетность

Отчет 3-НДФЛ формируется вручную или с использованием специальной программы. Для данного вида льготы предоставляется специальная вкладка, и в ней отображается вся сумма понесенных расходов в общем, а не по каждому чеку. В итоге сумма будет отображаться одной цифрой в декларации, и именно ее будет проверять сотрудник инспекции на основании представленных копий расходных документов.

3-НДФЛ подается в любое время в течение года, следующего за отчетным годом, затем она проверяется в течение 3 месяцев специалистами инспекции. При полном согласии сотрудники перечислят денежные средства на расчетный счет не позднее 1 месяца с момента утверждения декларации.

Инфографика «Как вернуть деньги за лечение»

Видео-инструкция «Как оформить и получить налоговую компенсацию»

Подпишитесь на свежие новости

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально
Поставьте оценку:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд 4,75
Загрузка...
1953 просмотров
logo
Льготы на медицинские услугиНалоговые вычеты
Комментарии
  • Мария
    12.05.2017

    Доброе утро, хотела узнать по налоговому вычету за лечение

    Ответить
    • Артём Иванович
      12.05.2017

      Чтобы получить налоговый вычет на лечение, вам необходимо подать заявление на возврат подоходного налога. Сумма налогового вычета на лечение достигает 13% от потраченной суммы.

      Ответить
Оставить комментарий

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+