Налог с продажи недвижимости в 2018 году: как снизить размер налога, риски и ответственность

nalog-s-prodazhi-nedvizhimosti-v-2018-godu
Каждому продавцу следует знать, когда и в каком размере он обязан оплатить налог с продажи недвижимости в 2018 году. Это позволит рассчитать выгоду при реализации жилья и поможет избежать санкций со стороны налоговой инспекции. Многие собственники озабочены как не платить или снизить налог с продажи квартиры читайте в нашей статье.

Сделка купли-продажи квартиры является процедурой, в которой участвуют стороны, их родственники, а также юристы и специалисты в области недвижимости. В ходе переговоров детально определяется каждое условие заключаемого договора. При этом мало внимания уделяется ряду смежных вопросов. Одним из них является налог с продажи недвижимости в 2018 году. Собираетесь продавать квартиру, но не знаете размер подлежащих уплате налогов? Давайте рассмотрим особенности обложения доходов, полученных от реализации недвижимости, и о возможностях не уплачивать сборы.

Содержание
(кликните, чтобы открыть)

Налог с продажи недвижимости в 2018 году

Перед сделкой продавцу необходимо обладать всей полнотой информации о своих потенциальных обязательствах перед бюджетом. Игнорирование этих сведений может привести к ряду негативных последствий:

  1. НалогНалоговая инспекция может наложить на продавца штрафы и пени за неуплату налога.
  2. Его счета в банках рискуют быть арестованными.
  3. Инспекция может подать судебный иск о взыскании долга.

Полезно узнать нужно ли платить за капремонт и какие штрафы могут быть начислены за неуплату, а также какой пакет документов для продажи квартиры?

Чтобы избежать возможных сложностей, продавцу следует знать все случаи, когда и в каком размере он будет обязан оплатить подоходный налог с продажи квартиры. Незнание действующих на момент сделки правил не послужит основанием избежать ответственности.

Если вы не слышали о ФСН: личном кабинете налогоплательщика, то рекомендуем зарегистрироваться, вы сможете найти там актуальную информацию о суммах начисленных налогов, штрафов и пеней. А также можно получить ИНН онлайн, если вы до сих пор этого не сделали, ведь с помощью ИНН можно узнать долги по налогам.

Согласно действующему закону, любой обязательный платеж, поступающий в бюджет должен содержать ряд элементов.Налогообложение

  • Объектом налогообложения выступает продажа любой недвижимости. К ней относится не только квартира, но и дома, земельные участки, коммерческие объекты, гаражи, а также различные хозяйственные постройки. Можете узнать, кто освобождается от уплаты земельного налога?
  • Базой платежа является вырученная в результате сделки сумма. По общему правилу, новый налог на недвижимость будет исчисляться, исходя из согласованной в договоре цены.
  • Ставка платежа составляет 13 % от стоимости, уплаченной покупателем. Она применяется в отношении всех резидентов России. Нерезиденты обязаны уплатить налог на продажу недвижимости по ставке 30 %.
  • СделкаПорядок исчисления и внесения необходимой суммы в бюджет предполагает самостоятельные действия продавца. Он обязан самостоятельно выполнить расчет, составить декларацию и перечислить средства в бюджет.
  • Налоговым периодом выступает год, в котором состоялась сделка. Декларация направляется не позднее 30 апреля, а налог должен быть перечислен до 15 июля следующего за продажей года.

Используя эту информацию, продавец сможет заранее рассчитать подлежащий уплате налог с продажи квартиры.

РезидентЧитайте также: резидент — кто это?

Граждане нередко отождествляют освобождение от НДФЛ при наследовании с нулевой ставкой платежа при дальнейшей продаже. В первом случае, льготы касаются получения недвижимости умершего. Если она впоследствии реализуется наследниками, то специальных льгот не предусмотрено и им придется уплатить налог при продаже недвижимости.

Полезно узнать, какой налог на выигрыш в лотерею и что ждет неплательщиков, а также какие документы для налогового вычета за лечение нужно предоставить?

Нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки

Многие собственники недвижимости задаются вопросом о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки или существует возможность освободиться от его внесения в бюджет. Последнее действительно предусмотрено законом. Этой возможностью удастся воспользоваться, если недвижимость соответствует ряду параметров.

  1. Если квартира была перешла в собственность продавца до наступления 2016 года и находилась у него в течение 3-х лет, он освобождается от внесения платежа в бюджет.
  2. Если недвижимость появилась у гражданина в 2016 году и позже, то минимальный срок владения составляет 5 лет. Только по прошествии этого времени продавец будет иметь возможность не платить налог.
  3. Когда недвижимость получена на основании договора ренты, подарена близким родственником, приватизирована или унаследована, срок минимального владения для освобождения от налога составляет 3 года.

Кстати, полезно узнать, как производится регистрация права собственности на квартиру?

Действующие нормы предусматривают нововведение, касающееся этого периода. Отвечая на вопрос о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, собственнику необходимо изучить региональное налоговое законодательство. В нем может устанавливаться сниженный минимальный срок владения.

Важно

Ответ на вопрос о том, платится ли налог с продажи квартиры, зависит от статуса собственника. Указанные выше освобождения действуют только в отношении резидентов РФ. Нерезидентам придется перечислять налог, вне зависимости от срока владения.

Узнайте, как проверить юрлицо по ИНН и заказать выписку из ЕГРЮЛ (единого государственного реестра юридических лиц).

Как снизить размер налога

kak-umenshit-nalog-s-prodazhi-zhilya

Налоговый вычетЕсли недвижимость находится в собственности продавца менее 3-х или 5-ти лет, существуют механизмы снизить сумму, подлежащую уплате в бюджет. Закон позволяет использовать 2 схемы:

Каждый из этих вариантов предпочтителен для отдельных ситуаций.

Полезно узнать, как составить предварительный договор купли продажи квартиры, образец документа.

Подтверждение расходов на приобретение

Чтобы снизить базу для определения налога, продавец может предъявить доказательства трат, понесенных на покупку жилья ранее. Это могут быть следующие документы:

  • Договор купли-продажидоговор купли-продажи;
  • соглашение о долевом участии в строительстве;
  • акт приема-передачи и документы, подтверждающие расходы на строительные материалы, подведение инженерных сетей и работы по возведению дома;
  • договор об оказании риэлтерских услуг;
  • платежные документы.

Использовав этот вычет, продавец сможет существенно уменьшить подлежащий уплате налог. Он будет рассчитываться, исходя из разницы между ценой реализации и расходами на приобретение недвижимости. Такой вариант является наиболее подходящим, если сумма упомянутых затрат превышает 1 млн рублей.

Узнайте, чем грозит задолженность по квартплате и какая пени по ЖКХ начисляются?

Применение фиксированного вычета

ПриватизацияВ ситуациях, когда собственность досталась продавцу безвозмездно (дарение, наследование, приватизация), он также может уменьшить подлежащую уплате сумму. Закон позволяет применить налоговый вычет при покупке квартиры, составляющий 1 млн рублей. Именно на эту сумму следует снизить вырученные от продажи средства.

Этот способ оптимален, если подтвержденные расходы бывшего собственника на реализованную недвижимость составляют менее 1 млн рублей.

Важно

Учитывая то, что недвижимость является рыночным товаром, цены на нее могут снижаться в результате падения спроса. По этой причине ее продажная стоимость может оказаться ниже расходов на приобретение, и налогооблагаемая база станет отрицательной. В такой ситуации бюджет не должен будет производить выплат продавцу.

Читайте также: как происходит взыскание алиментов с неработающего отца и до скольки можно шуметь в квартире в выходные.

Как не платить налог с продажи квартиры: риски и ответственность

До недавнего времени собственники, озабоченные тем, как не платить налог с продажи квартиры, уменьшали стоимость недвижимости по договору до 1 млн рублей и впоследствии применяли фиксированный вычет. Такая практика была настолько распространена, что банки выдавали ипотечные кредиты под эти сделки.

Сегодня такой способ занижения налоговой базы бесполезен. Закон предусматривает правила безусловного обложения сделок с недвижимостью. Если ее цена по договору составляет менее 70 % от кадастровой стоимости квартиры, в качестве налоговой базы будет применяться последняя. Узнать ее можно, обратившись в Росреестр. В расчет берется кадастровая стоимость, действовавшая на 1 января года, в котором состоялась продажа. Регионы имеют право снизить применяемый коэффициент (сделать его менее 0,7).

Риски занижения цены недвижимости существенно выросли. Неинформированного продавца может ожидать неожиданность в виде крупной задолженности по НДФЛ.

Дополнительным преимуществом при указании полной стоимости квартиры в соглашении служит большая правовая защищенность сторон.

Узнайте, как лучше продать квартиру с помощью договора дарственной или купли-продажи: что лучше?

Что будет, если не заплатить налог

Информация о сделках с недвижимостью передается налоговым инспекциям. Они отслеживают представление деклараций и уплату НДФЛ. Неисполнение этих обязанностей приведет к принудительной процедуре взыскания и уплате ежедневных пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ). Дополнительно закон предусматривает штрафы. Их минимальный размер составляет 1000 рублей (за не представление декларации), а максимальный – до 40 % от подлежащего уплате налога.

Перед проведением сделки, собственник должен достоверно знать то, нужно ли платить налог за продажу квартиры. Это позволит рассчитать выгоду, которую он фактически получит при реализации жилья и поможет избежать санкций со стороны налоговой инспекции.

Полезно узнать, как получить налоговый вычет за обучение и сколько денег можно вернуть, а также какой земельный налог для пенсионеров в 2018 году?

Инфографика «Налог с продажи недвижимости в 2018 году»

Видео-инструкция «Нужно ли платить налог с продажи квартиры»

Подпишитесь на свежие новости

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально
Поставьте оценку:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд 4,55
Загрузка...
2354 просмотров
logo
Налоги на жильеНалоговые вычетыНалоговые нарушения
Комментарии
  • Андрей Петрович
    17.05.2018

    Здравствуйте! Я получил участок от муниципалитета в 2003 г. Строил на нем дом до 2012 г. Получил технический паспорт на дом в этом же году. Получил свидетельство на право собственности в 2014 г. Продал дом в 2017 г. (менее 3 — х лет) за 1 700 000 р. Я неработающий пенсионер, более 10 лет. Чеков на строй материалов нет. Должен ли я платить 13 % ? Если да от 1700000 или 700000?

    Ответить
    • 17.05.2018

      Добрый день! По п.2 ст. 220 НК вы вправе получить имущественный вычет 1 000 000, то есть платить налог с (1 700 000 — 1 000 000) = 700 000 р. При этом у вас есть возможность вообще не платить налог, так как землей вы владеете более 3 лет. Если в договоре купли — продажи выделить отдельно стоимость земли, предположим 700 000 и стоимость дома 1000000 р. платить налог при продажи недвижимости не нужно. Если нет возможности изменить договор составьте 2 расписки отдельно на дом и землю. В них нужно указать, что дом куплен за 1 млн., а земля за 700 тыс. На землю, так как вы ей владеете больше 3 лет, налог платить не нужно в любом случае, а на продажу дома вам положен вычет 1 млн. руб. Поэтому налог тоже не платится.

      Ответить
  • Дмитрий
    14.04.2018

    Какой налог с продажи квартиры не резидента?

    Ответить
    • Ольга Иванова - юрист сайта "БукваПрава"
      14.04.2018

      Налог от продажи квартиры для граждан РФ зависит от нескольких моментов-кто продает и сколько в собственности находилось имущество. Для нерезидентов сумма НДФЛ от продажи квартиры составит 30% независимо ни от чего.После продажи квартиры необходимо подать декларацию в налоговую по форме 3-НДФЛ, ст.228 НК рФ

      Ответить
  • Екатерина
    06.02.2018

    Если я продаю квартиру за 6,5 млн. И сразу покупаю другую за 6 млн. Мне нужна будит платить налог? Квартира менее 3 лет

    Ответить
    • 09.02.2018

      Добрый день! Доход с продажи недвижимости находящаяся в собственности менее 3 лет, и продажная стоимость которой составляет более 1 млн. рублей облагается налогом. Так как налоговый вычет при продаже квартиры составляет 1 млн. рублей, то вы будете обязаны уплатить налог исходя из следующей формулы: 6500000 (доход с продажи квартиры)-1 млн. рублей (вычет при продаже)=5500000 рублей. То есть 13% подоходного налога нужно будет уплатить с суммы 5500000 рублей, а это составит 715 тыс. рублей. Цена покупаемой вами квартиры не имеет никакого значения при расчете налога. Данное правило прямо предусмотрено 220 статьей Налогового кодекса РФ, а именно пп.1 п. 1, и пп.1 п. 2.
      Также вы имеете право на имущественный налоговый вычет при покупке, если вы еще им не пользовались. Такое преимущество дается только один раз.

      Ответить
  • Ваня
    23.11.2017

    Налог с продажи квартиры берется с кадастровой стоимости или с суммы договора минус один миллион?

    Ответить
    • Артём Иванович
      23.11.2017

      Здравствуйте. Закон предусматривает правила безусловного обложения сделок с недвижимостью. Если цена недвижимости по договору составляет менее 70 % от кадастровой стоимости квартиры, в качестве налоговой базы будет применяться кадастровая стоимость. Это сделано из-за множественных случаев занижения стоимости жилья.

      Ответить
  • Вадим
    23.11.2017

    Здравствуйте? Дачный участок оформлен в собственность, построен дом не оформлен продается. Какие могут возникнуть проблемы при покупке?

    Ответить
    • Артём Иванович
      23.11.2017

      Здравствуйте. Если с документами на землю все в порядке и дом на участке построен согласно с нормами, т.е. соблюдены нормы отступа от границ участка, то можете покупать. Зарегистрировать дом Вы успеете по «дачной амнистии». Кроме того, лучше дополнительно посетить управление архитектуры и градостроительства по Вашему району и проконсультироваться.

      Ответить
  • Роман
    14.08.2017

    Здравствуйте! Хочу продать дом за 1500000руб, в каком размере придется заплатить налог?

    Ответить
    • Артём Иванович
      14.08.2017

      Здравствуйте. Согласно Российскому законодательству, ст. 220 НК РФ, при продаже квартиры продавец обязан уплатить налог в размере 13% со всей полученной суммы сверх 1 миллиона рублей. Распространяется этот закон на всех продавцов-физических лиц, владевших недвижимостью менее трёх лет. То есть, вычтите с 500 000 рублей 13% — это и буде сумма налога.

      Ответить
  • Марат
    20.07.2017

    Я — гражданин РФ. В 2017 году я продал квартиру в Казахстане. Квартиру получил в 2007 году по наследству после смерти родителей. Обязан ли я платить налог с продажи квартиры в РФ?

    Ответить
    • Артём Иванович
      20.07.2017

      Здравствуйте. Существует несколько десятков заключенных договоров России с иностранными государствами об избежании двойного налогообложения. Согласно действующему законодательству налоги, уплаченные в стране, которая является источником дохода, могут быть засчитаны при уплате налогов по месту проживания (в другом государстве).

      Ответить
  • Николай
    04.07.2017

    Здравствуйте! В мае 2017 года приватизировал квартиру хочу ее продать за 39 млн. руб и купить другую за 3,35 млн. руб. какой налог я должен буду заплатить?

    Ответить
    • Артём Иванович
      04.07.2017

      Здравствуйте. Учитывая, что квартира в вашей собственности менее 5 лет вам придется заплатить налог. Чтобы высчитать примерную сумму налога необходимо с суммы продажи квартиры вычесть 1 млн. и умножить на 13% — получаем сумму подлежащую налогу.

      Ответить
      • Катерина
        27.03.2018

        Артем, а почему вы пишете про срок в 5 лет, если это п. 2 ч.3 ст. 271.1. — квартира приватизирована, минимальный срок владения объектом составляет 3 года

        Ответить
Оставить комментарий

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+