Финансовое оздоровление: понятие, план процедуры, последствия

finansovoe-ozdorovlenie-kak-procedura-bankrotstva
Финансовое оздоровление предприятия в целях восстановления платежеспособности: как проходит процедура, порядок ее введения, чем она характеризуется и как составляется график погашения задолженности. Виды банкротства компании, модели прогнозирования вероятности несостоятельности организации

Признание организации несостоятельной складывается из нескольких стадий.
Однако когда у компании еще есть шансы вернуться к прежней деятельности, одним из важных этапов является оздоровление. Оно представляет собой комплекс мер, направленных на погашение долгов и восстановление платежеспособности.

Содержание
(кликните, чтобы открыть)

Одним из этапов банкротства является финансовое оздоровление. Оно проводится только в тех ситуациях, когда вероятность преодоления компанией кризиса высока. Также данная мера необходима, чтобы погасить все имеющиеся задолженности и восстановить положение, существовавшее до появления финансовых проблем. Абсолютно все участники процесса банкротства заинтересованы в положительном исходе процедуры.

Законодательство закрепляет порядок ее проведения, определяет возможные последствия, указывает, как происходит подбор ответственного лица, уточняет перечень его полномочий. Для всего этого отведена специальная глава под номером 5 в ФЗ No127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года. В статье подробно расскажем, как именно проводится финансовое оздоровление, когда на предприятии вводится данная процедура и для какой модели банкротства она подходит.

Переход к финансовому оздоровлению

finansovoe-ozdorovlenie-kak-procedura-bankrotstvaЕсли у организации есть шансы восстановить свое прежнее, существовавшее до кризиса положение, то после наблюдения наступает стадия финансового оздоровления. Решение о ее начале выносится арбитражным судом по запросу, поданному со стороны таких лиц, как:

  • кредиторов;
  • самой компании, которая находится на грани банкротства, если имеется согласие, выраженное на собрании учредителей;
  • один из учредителей или руководитель юридического лица;
  • третьи лица, имеющие определенную заинтересованность в положительном завершении процесса.

Очень важно представить ходатайство вовремя, то есть за 14 дней до первой официальной встречи кредиторов. В противном случае его не допустят к обсуждению, а также по нему не будет проведено голосование. Обязательно принести несколько экземпляров данного документа, поскольку первый передается административному управляющему, второй – непосредственно в суд, ведущий указанное дело о несостоятельности.

Запрос о проведении оздоровления должен быть обоснованным. По этой причине к ходатайству прикрепляются такие документы, как:

  • план финансового оздоровления при банкротстве предприятия;
  • график погашения долгов;
  • обеспечительные гарантии (могут быть как банковскими, так и муниципальными).

Это общий перечень документов. Он может быть дополнен иными бумагами в зависимости от того, кто именно инициатор. Так, иногда требуется также протокол собрания учредителей предприятия.

Копия ходатайства и все необходимые, определенные законодательством документы обязательно предварительно представляются участникам собрания кредиторов для ознакомления и тщательного изучения.

Цели процедуры

Общая цель финансового оздоровления как процедуры банкротства, как указано в федеральном законодательстве о несостоятельности, заключается в восстановлении платежеспособности должника. Кроме того, оно предполагает достижение одного из таких результатов, как:

  • заключение мирового соглашения с кредиторами о реструктуризации задолженности. Иными словами, предоставление фирме либо отсрочки, либо рассрочки;
  • погашение просроченных долгов.

Упомянутый ФЗ No127 указывает, что приоритетными являются восстанавливающие процедуры, которые помогают предприятиям оставаться действующими, сохранять рабочие места, продолжать оказывать услуги или производить товары. Также финансовое оздоровление полностью соответствует интересам кредиторов, поскольку в результате их требования подлежат удовлетворению в полном объеме. Оно в то же время способствует устойчивости экономического оборота и стабильному развитию общества.

Ход процедуры

Оздоровление организации начинается в момент вынесения судом решения об этом. В нем также содержатся сведения о времени его проведения, о графике погашения долгов и выборе кандидатуры финансового управляющего. В качестве основных задач стоят покрытие долгов, а также возвращение фирмы к докризисному положению.

Если долг отражен в реестре и возник до появления стадии оздоровления, то он подлежит погашению, согласно заранее составленному графику. Первое перечисление средств происходит через 30 дней после начала процедуры. Далее обычно график предусматривает погашение долга равными частями на протяжение года. После выплаты всех займов потребуется перечислить неустойку за возврат денег не в оговоренные заранее сроки. Для расчета неустойки необходимо умножить ставку рефинансирования на общую сумму задолженности.

По правилам требования кредиторов, составляющих первую и вторую очередь, подлежат исполнению в первые 6 месяцев проведения процедуры. Если задолженность включена в реестр и заверена на первом собрании, то ее погашение обязательно происходит за месяц до завершения оздоровления. По итогам от компании потребуется написать отчет, в котором фиксируются результаты процедуры. На его основании финансовый управляющий составляет заключение, где указывается, были ли принятые меры эффективными. После этого документ отправляется всем участникам собрания.

Многих интересует, какие полномочия остаются у руководителей организации. На данном этапе они имеют прежний правовой статус, однако с некоторыми, оговоренными в законе ограничениями. Так, совершение отдельных категорий сделок происходит исключительно при наличии одобрения финансового управляющего. К ним относятся:

  • те, что связаны с реализацией имущества компании;
  • предполагающие продажу или перевод задолженности на третье лицо;
  • связанные с привлечением новых займов, а также иным образом увеличивающие долг юридического лица.

Если говорить об изменениях в деятельности компании, то они выглядят следующим образом:

  • кредиторы вправе предъявлять требования только в прямом соответствии с законодательством;
  • имущество подлежит аресту исключительно по решению арбитражного суда (то же самое верно и в отношении установления ограничений на распоряжение собственностью организации);
  • начисление штрафов и пени происходит лишь на текущие платежи;
  • дивиденды и прибыль учредителям не выплачиваются;
  • осуществляется временная остановка продажи и покупки акций;
  • все меры, предпринятые ранее, более не применяются;
  • имущественные взыскания не выплачиваются.

Направления финансового оздоровления

Как уже было сказано выше, идея состоит в погашении задолженности и восстановлении прежней деятельности. Чтобы непосредственно выбрать подходящий путь, необходимо провести наблюдение и понять специфику юридического лица.

Несостоятельность организации обычно наступает в результате взаимодействия различных факторов внешнего и внутреннего характера. Рассмотрим, что относится к первым из них:

  • внесение поправок в законодательство;
  • резкие изменения спроса или снижение покупательской способности в целом;
  • рост конкуренции в сфере деятельности компании;
  • социально-политическая ситуация в государстве;
  • банкротство, вызванное несостоятельностью партнеров или контрагентов юридического лица;
  • проблемы с экономикой в стране;
  • сырьевой кризис.

Среди внутренних факторов специалисты выделяют:

  • безграмотность руководства;
  • отсутствие стратегии и продуманного маркетинга;
  • слишком высокая задолженность;
  • износ аппаратуры;
  • необоснованно расширенный аппарат менеджеров и управленцев;
  • непродуманная инвестиционная политика;
  • снижение производительности;
  • наличие большого количества филиалов и представительств у фирмы.

В основном к любому из видов банкротства предприятия приводит воздействие внутренних факторов. В связи с этим, чтобы избежать кризисной ситуации в будущем, важно разработать комплекс мер, которые могли бы устранить их или снизить влияние. Важно вовремя проводить диагностику состояния компании на основании моделей прогнозирования банкротства.

К наиболее распространенным мероприятиям, предпринимаемым организациями, являются:

  • сокращение штата организации;
  • смена лиц, занимающих руководящие должности;
  • иное распределение полномочий между сотрудниками;
  • закрытие отделов и подразделений, признанных неликвидными;
  • разработка грамотной стратегии маркетинга.

Конкретные способы выхода из кризисной ситуации подробно отображаются в плане временного управляющего.

Сроки

vidy-bankrotstvaЗаконодательство определяет максимальный период, в течение которого процедура должна быть проведена. Данный срок составляет 2 года с момента принятия арбитражным судом соответствующего решения. Указанный период дается юридическому лицу, чтобы оно разобралось со всеми долгами и максимально приблизилось к докризисному положению.

Есть причины, по которым прекращение процедуры случается досрочно. Это происходит, если:

  • организация нарушает график погашения, при этом просрочка составляет не менее пятнадцати суток;
  • все задолженности ликвидированы раньше времени;
  • юридическое лицо нарушило сроки передачи в арбитражный суд соглашения о гарантиях исполнения требований займодавцев.

План оздоровления

Очень важным документом является план финансового оздоровления. Его назначение состоит в определении механизмов погашения долга и восстановлении докризисного положения юридического лица. Обязанность по составлению и подготовке плана лежит на самом должнике. Задача последнего заключается в подборе реально действующих методов обеспечения исполнения обязательств перед кредиторами по заранее определенному графику платежей.

По своему характеру план оздоровления отдаленно напоминает бизнес-план. В самом начале дается краткий обзор организации, ее характеристика, обязательно приводится информация о текущем положении дел. Дальше примерная структура плана может быть такой:

  • мероприятия экономического характера – речь идет о ликвидации убыточных отделов и производств, перепрофилировании департаментов, продаже ненужного имущества;
  • организационно-управленческие меры – они заключаются в подборе оптимального варианта управления, а также в привлечении профессиональных и грамотных менеджеров;
  • маркетинговые мероприятия – здесь возможно проведение оценки спроса на выпускаемую продукцию, запуск рекламы товаров и услуг;
  • финансовые меры – речь идет об определении вариантов использования денежных средств, форм инвестирования и нахождении новых источников финансирования.

План подлежит утверждению кредиторами и арбитражным судом. После вынесения решения о принятии он будет обязательным для исполнения. Контроль над исполнением графика расчетов с кредиторами и соблюдением плана возлагается на административного управляющего. Но ответственность за реализацию лежит на руководителе компании-должника.

Роль управляющего

С момента вынесения решения о проведении оздоровления к работе приступает административный управляющий. Подбор кандидатуры является прерогативой арбитражного суда, но оплачивать его услуги предстоит самой компании. Задача управляющего заключается в претворении в жизнь утвержденного плана. Также он выступает посредником между всеми участниками процесса банкротства. В конце управляющий формирует отчет, где описывает достигнутые результаты. Данный документ передается в суд вместе с отчетностью за 10 суток до конца стадии.

Выполнение обязанностей управляющего заканчивается вместе с завершением указанного этапа. В случае если задолженность погашена не в полном объеме, управляющий обязан поставить перед собранием кредиторов вопрос о дальнейших действиях.

Статус участников

Полномочиями наделяются все участники процесса признания организации банкротом. Речь идет о заимодавцах, непосредственно организации-должнике, а также об управляющем.

Основное право компании на грани риска банкротства состоит в возможности подать запрос на применение оздоровления. Также она может продолжать вести свою деятельность, однако, с некоторыми оговорками. В обязанности предприятию вменяется разработка плана, четкое соблюдение графиков платежей и написание отчета в конце.

Кредиторы вправе претендовать на возврат денежных средств, подать запрос на отстранение управляющего или администрации. Кроме того, они могут знакомиться с отчетом компании-должника.

Задача и в то же время право административного управляющего заключается в согласовании сделок. Кроме того, он может знакомиться с любыми данными о состоянии и положении должника. Круг обязанностей управляющего достаточно широк. От него потребуется написать перечень кредиторов, контролировать исполнение плана и составить итоговое заключение о результатах.

Последствия процедуры

Определенные последствия наступают сразу же после того, как суд принял решение о начале финансового оздоровления. К ним относятся:

  • приостановка денежных и имущественных взысканий с должника по вступившим до этого в силу судебным решениям;
  • запрет на выплату дивидендов по акциям, выделение долей учредителям предприятия, приобретение акций, распределение прибыли;
  • совершение сделок исключительно с согласия либо собрания кредиторов, либо административного управляющего.

Кроме того, обычно отменяются введенные ранее ограничительные меры, а с имущества снимается наложенный арест.

Бесплатная консультация
8 800 350-54-95
Задать вопрос

Задайте вопрос юристу бесплатно

Видео-инструкция «Финансовое оздоровление»

Подпишитесь на свежие новости
Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально
Поставьте оценку:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд 5,00
Загрузка...
71 просмотров
logo
Банкротство
Оставить комментарий

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+